Загрузка...

Ключевые проекты «Пепеляев Групп» в 2023 г.

29.12.2023

По традиции в конце года публикуем большой отчет о ключевых проектах «Пепеляев Групп» в разных отраслях права и экономики.

Налоговое право

Возврат излишне взысканных налогов на сумму более 650 млн руб. с начислением процентов в размере 120 млн руб.

Команда практики представляла интересы клиента в суде в рамках налогового спора. По мнению налоговой инспекции, компания создала схему уклонения от налогов, в которой используемое ей недвижимое имущество находится в собственности физлиц – фактических бенефициаров бизнеса, применяющих УСН, и сдается в аренду компании. Основная часть расходов компании – арендные платежи. Также налоговый орган ссылался на формальность арендных платежей, поскольку индивидуальные предприниматели предоставляли налогоплательщику процентные займы, то есть «возвращали» полученные от компании денежные средства. Со ссылкой на подп. 1 п. 2 ст. 54.1 и ст. 252 НК РФ налоговый орган отказал в учете для целей налогообложения прибыли всей суммы арендных платежей и процентов по займам.

Суды первой и апелляционной инстанций согласились с позицией налогового органа. Наши юристы включились в проект на стадии кассационного обжалования, уже после подачи жалобы. Сначала они подготовили дополнение к кассационной жалобе и пояснения по вопросам кассационного суда. А затем представляли интересы клиента в судебных заседаниях. Суд кассационной инстанции направил дело на новое рассмотрение.

На втором круге в судах первой, апелляционной и кассационной инстанций наши специалисты подготовили процессуальные документы и представляли интересы клиента в судебных заседаниях. При новом рассмотрении дела нам удалось доказать, что налоговый орган безосновательно отказал налогоплательщику в учете расходов. Все инстанции встали на сторону клиента: решение инспекции признано недействительным в полном объеме, компании возвращены необоснованно взысканные инспекцией суммы с уплатой процентов в размере более 120 млн руб.

Снижение налоговых доначислений почти на 500 млн руб.

Команда практики в досудебном порядке защищала интересы клиента в рамках налогового спора, который возник в результате ошибочного подхода налоговой инспекции.

Спор сопровождался масштабными процессуальными нарушениями инспекции: к акту проверки не были приложены документы по всем проведенным инспекцией мероприятиям налогового контроля, акт не содержал полной информации, позволяющей определить факты нарушений налогового законодательства и подготовить мотивированные возражения на него, мероприятия налогового контроля осуществлялись после завершения налоговой проверки, инспекция немотивированно не приняла отвод эксперту и специалисту, отказала в постановке вопросов, предложенных налогоплательщиком.

Наши юристы сопровождали выездные налоговые проверки, оказывали адвокатскую поддержку свидетелям в ходе допросов. В рамках проекта наши специалисты занимались подготовкой ряда жалоб на действия инспекции и проверяющих, готовили возражения на акты проверок, апелляционные жалобы.

В данном деле поднимается ряд важных правовых вопросов: возможность переквалификации продуктов (кормов для с/х животных), чтобы изменить примененные и утвержденные коды ОКП и отказать в применении пониженной ставки НДС; переквалификация продуктов в ситуации, когда позиция компания поддерживается несколькими экспертными заключениями; при этом переквалификации операций по внутренней реализации инспекция обращается к классификатору ТН ВЭД, который не применим к внутрироссийским операциям.

Благодаря усилиям наших юристов, налоговые доначисления были снижены почти на 1 млрд руб. В настоящее время оставшаяся часть спора рассматривается в арбитражном суде.

Успешная защита интересов клиента в налоговом разбирательстве, которое длилось почти 5 лет и дошло до ВС РФ

Команда практики представляла интересы ОАО «Красцветмет», которому были предъявлены претензии в получении налоговой выгоды (возмещение НДС). В обоснование этих претензий инспекция ссылалась на создание поставщиком налогоплательщика схемы по изъятию золота с металлических счетов в банках без уплаты НДС. Эти операции ранее уже были предметом налогового контроля. Однако налоговые претензии были предъявлены контрагенту налогоплательщика и банкам не в полном объёме. В итоге сумма доначислений была сформирована по остаточному принципу: то, что не было предъявлено контрагенту и банкам по результатам проведённых проверок. При этом причину, по которой налоговые органы отказались от предъявления претензий контрагенту и банкам в полном объеме, налоговый орган пояснить не смог.

В рамках проекта наши юристы подготовили возражения на акт проверки, жалобу в вышестоящий налоговый орган, заявление о признании ненормативного акта недействительным, кассационные жалобы в окружной и Верховный суды РФ. Наши юристы представляли интересы клиента во всех судебных инстанциях. Судебное разбирательство длилось 4 года и 8 месяцев. В результате нам удалось доказать несостоятельность претензий налогового органа.

Определение Судебной коллегии по экономическим спорам Верховного Суд РФ по данному дели носит прецедентный характер. Коллегия Верховного Суда РФ трижды в своих определениях ссылалась на это дело. Ссылки на данное определение есть более чем в 300 судебных актах, включая 38 постановлений судов кассационной инстанции. Кроме того, определение ВС РФ по делу ОАО «Красцветмет» было включено в один из обзоров правовых позиций, отраженных в судебных актах Конституционного Суда РФ и Верховного Суда РФ, принятых по вопросам налогообложения. Оно направлено ФНС России нижестоящим налоговым органам.

Снижение претензий налогового органа в рамках ВНП на 85%

Команда практики представляла интересы клиента в рамках проекта по оспариванию акта выездной налоговой проверки. У налогового органа возникли претензии к расходам по налогу на прибыль и к вычетам НДС по сделкам с контрагентами клиента. Компании было предъявлено обвинение в умышленной организации незаконной налоговой схемы и начислен штраф 40%.

При подготовке возражений на акт проверки наши юристы предприняли существенные усилия для получения материалов проверки и ознакомления с ними. Наши специалисты были вынуждены подготовить ряд письменных обращений, в связи с незаконным препятствованием ознакомлению с доказательствами и участию во встрече клиента с представителем налогового органа. Благодаря усилиям нашей команды, все имеющиеся у налогового органа документы были предоставлены не только для ознакомления, но и в записи на дисках, что позволило нам подготовить мотивированные возражения на акт. После проведения дополнительных мероприятий налогового контроля рассмотрение материалов проверки и возражений осуществлял руководитель инспекции, в том числе, в нашем присутствии лично перепроверяя обоснованность претензий своих подчиненных по системе АСК НДС-2.

В результате претензии к налогоплательщику по ВНП были снижены на 85%, а обвинения в умышленной организации схемы были полностью сняты. Штраф на оставшуюся недоимку применен как за неумышленное налоговое правонарушение и был еще снижен, в связи с наличием смягчающих обстоятельств.

Данный проект чрезвычайно важен для клиента, так как сумма предъявленных претензий была для него неподъемной, и, если бы они подтвердились, бизнес пришлось закрыть. Для правовой системы этот кейс является прецедентным в том смысле, что в большинстве случаев налоговый орган допускает законный диалог о размере недоимки только до этапа назначения налоговой проверки. После чего сумма претензий не обсуждается. В данном кейсе удалось преодолеть эту практику.

Успешная защита интересов клиента в прецедентном споре о дроблении бизнеса

Команда практики представляла интересы управляющей компании в рамках налогового спора, суть которого заключалась в том, что компания приобретала работы и услуги у третьих лиц, применяющих УСН, и реализовывала их собственникам многоквартирных домов, применяя льготу по НДС. Налоговой орган обвинил клиента в дроблении бизнеса, объединил налогоплательщика и его контрагентов, отказал компании в применении льготы и доначислил налоги, исходя из общей системы налогообложения.

Наши юристы сопровождали проект, начиная с этапа подготовки возражений на акт проверки и в дальнейшем на всех этапах административного и судебного обжалования решения налогового органа. Добиться победы в налоговом споре крайне сложно, тем более на судебной стадии. Но особая сложность проекта была связана с тем, что в данном случае некоторые участники операций действительно были взаимозависимы, что давало повод для обвинений в «едином субъекте» деятельности 18 организаций. Необходимо было распределить пул доказательств налогового органа по разным организациям и настаивать на отсутствии оснований в связи с конкретным контрагентом.

В результате суд встал на сторону клиента, посчитав важным следующие обстоятельства: договорные связи сформировались до введения льготы, что подтверждает наличие деловой цели; подрядные организация могут допускать нарушения законодательства, но нужно определить, участвовал ли в этом налогоплательщик и получал ли в связи с этим налоговую экономию; отсутствие нарушений в рамках предыдущей налоговой проверки.

Защита интересов клиента в ВС РФ в рамках спора о НДПИ при добыче золотосодержащих концентратов

Команда налоговой практики успешно защитила интересы ЗАО «Косьвинский камень» в Верховном Суде РФ в рамках спора о налогообложении при добыче концентратов и других полупродуктов, содержащих золото, платину и другие драгоценные металлы.

Суть этого дела, которое со стадии первой кассации вели наши специалисты, в следующем. С 1 января 2021 г. в отношении твердых полезных ископаемых НДПИ исчисляется с учетом специального рентного коэффициента (КРЕНТА). При общем значении этого коэффициента, равном 1, в отношении отдельных ископаемых рентный коэффициент установлен в размере 3,5. В результате налоговые начисления по этим полезным ископаемым увеличились в 3,5 раза. Для концентратов и других полупродуктов, содержащих золото и/или серебро, рентный коэффициент предусмотрен в размере 1. Налогоплательщик и применил этот коэффициент, поскольку добывает полезное ископаемое – концентрат, содержащий сразу несколько драгоценных металлов, одним из которых является золото. Налоговый орган в своем решении по итогам проверки поступил по-другому: он условно разделил на две части неделимое при добыче полезное ископаемое – концентрат, содержащий несколько драгметаллов. В части золота он применил рентный коэффициент 1, а в части платины и металлов платиновой группы – повышающий рентный коэффициент КРЕНТА в размере 3,5. На эту часть единого добытого полезного ископаемого была начислена повышенная сумма НДПИ. Суды трёх инстанций согласились с подходом налогового органа. Это привело к размеру налога, делающему во многих случаях добычу убыточной.

Юристы «Пепеляев Групп» подготовили кассационную жалобу в ВС РФ, в которой были затронуты важные правовые проблемы, имеющие значение как для добывающих отраслей, так и в целом для развития налогового права: приоритет буквального толкования норм налогового закона; содержание и значение элементов юридического состава налога и порядок их установления в законе; необходимость учета целей внесения изменений в НК РФ и экономического основания налога на добычу полезных ископаемых.

Судебная коллегия по экономическим спорам ВС РФ отменила судебные акты нижестоящих судов и вынесла решение в пользу налогоплательщика.

Развернуть


Таможенное право и внешнеторговое регулирование

Защита интересов клиента в суде на сумму 1,7 млрд руб.

Команда практики представляла интересы клиента, который ввез на территорию ЕАЭС самолет. Он был помещен таможенным представителем под процедуру временного ввоза в упрощенном порядке с полным освобождением от уплаты ввозных таможенных пошлин и НДС на 30 дней. До истечения этого срока самолет был вывезен, но заявление о завершении временного ввоза реэкспортом не было подано. Таможня выявила это только через год и не только привлекла компанию к административной ответственности, но и потребовала уплатить ввозные таможенные платежи и пени в размере 1,7 млрд руб. Таможня подала в суд заявление о взыскании таможенных платежей и пени за счет стоимости самолета.

В задачи наших юристов входило судебное обжалование Уведомления о неуплаченных в установленный срок суммах таможенных платежей и Решения об обращении взыскания, а также представление интересов клиента в суде о взыскании таможенных платежей за счет стоимости самолета. Суды первой и апелляционной инстанций отказали в удовлетворении требований компании. Кассация отменила эти судебные акты, направив дело на новое рассмотрение. При новом рассмотрении суды трех инстанций отказали в удовлетворении требований компании. Судебная коллегия по экономическим спорам Верховного Суда РФ отменила эти судебные акты, направив дело на новое рассмотрение.

Верховный Суд высказал позицию, что оспариваемые Уведомление и Решение формально соответствуют требованиям правовых норм, но противоречат экономическим основаниям взимания ввозных таможенных платежей. Позиция ВС основана на толковании законодательства исходя из целей правового регулирования. Применение данного подхода предоставляет правозащитникам более широкие возможности в выстраивании своей правовой защиты.

Внесение изменений в Таможенный кодекс ЕАЭС

В рамках клиентского проекта команда практики таможенного права и внешнеторгового регулирования выявила правовую неопределенность положений таможенного законодательства и их несогласованность с положениями Федерального закона "О Государственной границе Российской Федерации". Для их устранения необходимо внести изменения в Таможенный кодекс ЕАЭС в части освобождения от совершения таможенных операций в отношении водных судов, используемых в каботажных перевозках грузов, пассажиров и багажа, в том числе на шельфовые объекты.         

Наши юристы подготовили поправки, обоснование к ним, а также сопровождали их рассмотрение в РСПП, ФТС России, Минфине России, в государствах-членах Евразийского экономического союза, в Евразийской экономической комиссии. Концепция поправок дважды менялась из-за разных позиций сторон. Партнер «Пепеляев Групп» Александр Косов был уполномочен представлять Российскую Федерацию при обсуждении поправок на Рабочей группе ЕЭК. Поправки были одобрены Коллегией ЕЭК и прошли процедуру внутригосударственного согласования в России.  

Данные изменения позволят исключить необходимость совершения таможенных операций, а также административно-правовые и уголовно-правовые риски, связанные с их несовершением.

Защита интересов крупного поставщика медицинского оборудования в споре с таможенными органами

Совместными усилиями практики Legal GR и юристов практики таможенного права и внешнеторгового регулирования была оказана ключевая поддержка в защите интересов крупного поставщика медицинского оборудования в споре с таможенными органами.

Претензии таможенных органов к компании возникли в связи с новым толкованием надзорным ведомством норм действующего законодательства о правилах регистрации ввозимого компанией медицинского оборудования (стерилизаторов), которое решением таможенного органа было признано ввезенным в РФ с нарушениями действующего порядка регистрации, и в связи с этим не пользующимся таможенными льготами.

Компании были доначислены крупные таможенные платежи и назначены штрафные санкции за нарушение таможенного законодательства, против чего компания возражала в судебном порядке ввиду того, что компания своевременно в рамках действующих правил получила регистрационное удостоверение на ввозимое и реализуемое в РФ медицинское изделие (паровые стерилизаторы).

Юристы «Пепеляев Групп» сформировали правовую позицию в рамках арбитражного обжалования неправомерных действий и решений таможни, а также обеспечили участие в судебном споре Уполномоченного при Президенте РФ по защите прав предпринимателей.

После нескольких лет судебных разбирательств арбитражный суд принял решение в пользу компании, которое было оставлено апелляционной и кассационной инстанциями без изменений, и вступило в законную силу.

Таким образом, эксперты «Пепеляев Групп» помогли компании выиграть судебное дело и отстоять свои права в споре с таможенными органами.

Развернуть


Валютное регулирование

Консультация по валютному законодательству с учетом налоговых, таможенных и регуляторных аспектов      

Команда практики валютного регулирования консультировала международного производителя лекарственных средств в связи с предполагаемой реструктуризацией бизнеса и планируемыми внутригрупповыми расчетами. Клиент хотел осуществлять расчеты за приобретаемую продукцию и получать платежи за услуги, при необходимости используя механизм зачета встречных однородных требований, без нарушения валютного законодательства РФ. Консультация по валютному законодательству предоставлялась в увязке с налоговыми, таможенными и регуляторными аспектами.

Наши юристы проанализировали несколько моделей организации внутригрупповых расчетов с точки зрения норм валютного регулирования, в том числе учитывая вероятность восстановления правил о репатриации и обязательной продаже валютной выручки. В результате клиенту была предложена оптимальная модель по сочетанию валютных, налоговых, таможенных аспектов, указаны риски неоптимальных моделей, что позволило ему избежать правовых ошибок при реструктуризации бизнеса.              

Анализ рисков и оценка реализуемости предложенных бизнес-моделей

Юристы практики консультировали инвестиционную компанию, которая планировала в условиях санкций сохранить доступ инвесторов из России на международный рынок капитала. Клиент разработал несколько моделей деятельности, основанных на взаимодействии российского юридического лица (резидента) с нерезидентом из дружественной юрисдикции. Наши специалисты проанализировали соответствие планируемых операций валютному законодательству (включая контрсанкционные Указы Президента РФ) в комплексной увязке с регуляторными правилами.   

Юристы практики также оценили реализуемость этих моделей с точки зрения регуляторных правил российского финансового рынка. Клиенту было важно понимать, какие модели бизнеса могут быть реализованы в новой правовой реальности, а какие – нет. Наша консультация позволила клиенту избежать ошибок, влекущих существенные штрафы.   

Оптимизация международных расчетов в условиях санкций и валютных ограничений

Юристы практики консультировали компанию, специализирующуюся в сфере стратегического консалтинга. Проект был связан с оптимизацией международных расчетов в условиях санкций и введения контрсанкционных валютных ограничений. Зарубежные банки стали отказывать контрагентам клиента в переводе платежей за услуги в РФ. Клиент планировал несколько вариантов оптимизации расчетов, основанных на дозволении зачетов во внешнеэкономической деятельности Указом Президента от 08.08.2022 № 529. Наши специалисты проанализировали эти варианты с точки зрения валютного регулирования и налоговых рисков. Проект реализовывался в два этапа: по вопросам о рисках зачета роялти и дивидендов; по вопросам зачета иных платежей гражданско-правой природы. В рамках проекта был подготовлен проект запроса в Минэкономразвития России.           

Клиент получил рекомендации, которые помогли предотвратить ошибки, вызванные неочевидными для неспециалиста толкованиями правовых норм, и избежать крупных штрафов за нарушение валютного законодательства.

Развернуть


Интеллектуальная собственность и товарные знаки

Защита интересов компании «Напитки из Черноголовки-АКВАЛАЙФ» в спорах с The Coca-Cola Company

Команда практики интеллектуальной собственности и товарных знаков «Пепеляев Групп» успешно защитила интересы компании «Напитки из Черноголовки-АКВАЛАЙФ» в споре с The Coca-Cola Company.

В Роспатент поступило возражение The Coca-Cola Company против предоставления правовой охраны товарному знаку (ТЗ) «ФАНТОЛА». Возражение было обосновано сходством до степени смешения с ТЗ «ФАНТА». Роспатент отказал в удовлетворении возражения. Не согласившись с решением, заявитель обратился в Суд по интеллектуальным правам. Юристы практики разработали правовую позицию, усилили ее социологическим опросом, а также заключением специалистов. Кроме того, они проанализировали позицию оппонента и представили суду детальные пояснения о ее несоответствии имеющимся в деле материалам.

Суд по интеллектуальным правам удовлетворил заявление The Coca-Cola Company, отменил решение Роспатента и обязал его повторно рассмотреть возражение истца. Это решение ставило под угрозу результаты рассмотрения дела в отношении ТЗ FANTOLA с аналогичными обстоятельствами. Не согласившись с решением Суда по интеллектуальным правам, наша команда подготовила кассационную жалобу и изложила в ней доводы о незаконности решения. Президиум Суда согласился с доводами кассационной жалобы, отменил решение суда первой инстанции и направил дело на новое рассмотрение.

Это позволило рассмотреть судебное дело в отношении ТЗ FANTOLA без преюдициальных выводов о сходстве до степени смешения ТЗ «ФАНТА» и «ФАНТОЛА». Суды первой и кассационной инстанции приняли судебные акты в пользу клиента, а Верховный Суд РФ отказал The Coca-Cola Company в рассмотрении кассационной жалобы.

При повторном рассмотрении дела в отношении ТЗ «ФАНТОЛА» в суде первой инстанции, суд согласился с доводами клиента, отказал The Coca-Cola Company в удовлетворении заявления, а правовая охрана ТЗ «ФАНТОЛА» была оставлена в силе. Решение Суда по интеллектуальным правам было оставлено в силе Президиумом.

Читать о деле подробнее

Анализ продукции клиента на предмет потенциального нарушения патента конкурента

Команда практики интеллектуальной собственности и товарных знаков «Пепеляев Групп» консультировала американскую корпорацию, одного из лидеров по выпуску продукции для здравоохранения, личной, профессиональной и промышленной гигиены. В рамках проекта была поставлена задача провести анализ продукции клиента на предмет нарушения патента компании-конкурента, а также подготовить юридическое заключение, оценивающее возможности конкурента по защите исключительного права на патент, способы защиты клиента в случае судебного разбирательства и его возможные убытки.

Команда практики провела сравнительное исследование характеристик продукции клиента и признаков изобретения, охраняемого патентом компании-конкурента. Наши юристы выявили риски, связанные с потенциальным нарушением патента, предложили стратегию действий в случае предъявления требований со стороны конкурента, а также установили возможные убытки клиента.

Производители товаров для гигиены стремятся защитить собственные разработки путем получения патентов на изобретения, полезные модели и промышленные образцы. В связи с этим возникают ситуации, в которых компании-конкуренты могут нарушать патенты друг друга. В таких ситуациях важно оценивать риски, связанные с угрозой потенциального нарушения, для принятия решений, в том числе производственных, и оценки общей ситуации с точки зрения бизнеса. В результате проекта клиент получил рекомендации, позволившие ему обновить стратегию и тактику своей деятельности.

Регистрация, изменение и продление срока действия товарных знаков клиента почти в 90 юрисдикциях

Команде IP-практики было поручено внести изменения и продлить сроки действия товарных знаков, принадлежащих одному из крупнейших в России сырьевых холдингов, почти в 90 юрисдикциях. Дополнительно клиентом были поставлены задачи по сопровождению делопроизводства по регистрации национальных товарных знаков в 7 юрисдикциях Центральной Америки и Африки. Предметом проекта являются товарные знаки сразу нескольких компаний из холдинга, при этом подготовка документов осуществляется в соответствии со всеми внутрикорпоративными требованиями клиента.

Проект уникален не только своим объёмом и широким географическим охватом, но и тем, что в связи с текущей ситуацией возникают сложности во взаимодействии с агентами из недружественных стран. В процессе работы приходится перестраивать существующую агентскую сеть, что требует больших трудозатрат.

Поскольку не все интересующие клиента государства используют мадридскую систему регистрации товарных знаков, единственным способом обеспечить правовую охрану в таких странах является национальная процедура регистрации. При большом количестве таких регистраций требуется централизованный подход к их управлению и обслуживанию.

Развернуть


Банкротство и антикризисная защита бизнеса

Выявление рисков для контролирующих лиц в связи с санкциями и планируемой сделкой по рефинансированию кредита

Команда практики банкротства и антикризисной защиты бизнеса подготовила комплексное правовое заключение об оценке имущественных и уголовно-правовых рисков менеджмента, участников, компаний группы и бенефициаров в связи с планируемой сделкой по рефинансированию кредита.

Нашим специалистам удалось найти эффективные решения по исключению рисков имущественной и уголовно-правовой ответственности различных категорий контролирующих лиц в условиях сложной структуры планируемых сделок, санкций, а также специфических нюансов взаимодействия между российскими и иностранными участниками группы.

В результате были предотвращены риски ответственности в размере около 18 млрд руб.

Успешная защита интересов одного из крупнейших мировых банков и предотвращение рисков прекращения его деятельности в РФ                 

Команда практики успешно защитила интересы одной из крупнейших международных кредитных организаций в двух спорах.

Первый из них был связан с привлечением банка к административной ответственности за неисполнение постановления судебного пристава-исполнителя о взыскании денежных средств со счета должника-иностранной компании, в отношении которого возбуждено дело о банкротстве. Второй спор касался оспаривания постановлений судебного пристава о наложении ареста и перечислении денежных средств дочерней компании крупнейшей американской транснациональной корпорации, инвестирующей в интернет-поиск, облачные вычисления и рекламные технологии, на депозитный счет службы судебных приставов.

В задачи нашей команды входило сопровождение данных споров на стороне банка. Сложность проекта была связана с отсутствием устоявшейся судебной практики по вопросу природы и очередности в банкротстве обязательств, в связи с которыми осуществлялись исполнительские действия (астрент).

В итоге нашим юристам удалось добиться отказа в удовлетворении заявлений и обезопасить банк от последующих санкций со стороны регулятора и потенциального прекращения деятельности банка в России, в связи с отзывом лицензии.

Комплексная защита компаний и контролирующих лиц группы

Юристы «Пепеляев Групп» в трех делах о банкротстве крупной российской IT-компании и ее контролирующих лиц успешно урегулировали 14 обособленных споров, а также 4 самостоятельных спора вне дел о банкротстве. Это позволило снизить потенциальные риски ответственности контролирующих лиц более чем на 1 млрд руб.

Проект потребовал высокого уровня экспертизы по смежным отраслям права: банковского, корпоративного, интеллектуальной собственности, которую обеспечили коллеги из профильных практик «Пепеляев Групп». Очень важно, что ряд обособленных споров удалось урегулировать путем примирительных процедур, а одно из дел о банкротстве прекратить в связи с заключением мирового соглашения.

В данном проекте мы на протяжении двух лет еще до внесения изменений в законодательство развивали практику расширения полномочий контролирующих должника лиц в деле о банкротстве.

Развернуть


Корпоративное право

Сопровождение крупной сделки в IT-секторе в интересах китайской технологической компании

Команда «Пепеляев Групп» представляла интересы китайской технологической компании в сделке по выкупу оставшихся 49% акций дочернего предприятия одной из крупнейших мировых IT-корпораций.

Наши юристы выступили в качестве российского консультанта глобальной сделки, существенной частью которой являлся российский бизнес компании. Они консультировали клиента по структурным и корпоративным аспектам российского права, готовили обширное юридическое заключение для Гонконгской биржи, оценивали регуляторные аспекты согласования сделок с российскими контролирующими органами (ФАС, правительственная комиссия), проводили подготовку и подачу соответствующих ходатайств и заявлений.

Российский и китайский бизнес все больше интегрируются, и китайская сторона уже не обходится без помощи по глобальным задачам, включающим аспекты российского права.

Ранее клиент приобрел 51% акций в этой же компании. Ее прибыль с тех пор продемонстрировала существенный рост. Покупая оставшуюся часть, клиент стремился оптимизировать свой бизнес и улучшить положение на рынке цифровых технологий. Сделка стоимостью 3,5 млрд долл. представляла собой крупную реструктуризацию активов компании. Эффект от нее уже ощущается на всех ключевых технологических рынках Азии.

Правовое сопровождение клиента при заключении сделки на 1 млрд руб.

Команда корпоративной практики сопровождала клиента – девелоперскую компанию при заключении сделки на 1 млрд руб.

Наши юристы верифицировали структуру сделки, согласованную клиентом с покупателем, подготовили документацию по ней (включая ДКП, письма о раскрытии, исчерпывающий набор заверений об обстоятельствах продавца и покупателя, в том числе касающиеся объектов недвижимости, принадлежащих компаниям, доли которых являлись предметом сделки), принимали участие в переговорах с покупателем. Наши специалисты также успешно отстояли изменения в структуру сделки, гарантирующие интересы клиента, сопровождали подписание/закрытие соглашения и вели коммуникацию с нотариусом. Сделка была закрыта в кратчайшие сроки.

Сложность проекта заключалась в необходимости изменении структуры сделки, гарантирующей получение клиентом полной цены отчуждаемой доли до момента перехода права собственности в полном размере, проверке необходимости получения согласия ФАС и Правительственной комиссии при Минфине. 

Сопровождение сделки на 25 млн евро с участием "недружественного" нерезидента

Команда корпоративной практики оказывала правовую поддержку разработчику автомобильных систем безопасности в рамках подготовки сделки купли-продажи 100% доли в уставном капитале от "недружественных" нерезидентов в пользу "дружественного" нерезидента. Сумма сделки оценивалась в 25 млн евро.

В задачи наших юристов входили проверка необходимости получения согласия на сделку со стороны Правительственной комиссии при Минфине, подготовка документации по сделке и сопровождение подписания договоров купли-продажи.

Сделка совершалась в связи с нестабильной геополитической ситуацией и предполагала скорейшую замену иностранных участников ООО на участников из группы клиента. Сложность сделки заключалась в разветвленной структуре владения группой и необходимости документального подтверждения бенефициарного собственника, чтобы убедить нотариуса в правильности выводов.

Наши специалисты провели анализ структуры владения продавца и покупателя, собрали документы из трех юрисдикций (Китай, Япония, Нидерланды). В результате был сделан вывод об отсутствии необходимости соблюдения специального порядка отчуждения долей российского ООО, с которым в конечном счете согласился нотариус, зарегистрировавший сделку.

Развернуть


Земельное право, недвижимость и строительство

Успешное представление клиента в строительном споре на сумму более 1,5 млрд руб.

По поручению промышленного подразделения турецкого холдинга, занимающегося строительством, инвестициями в недвижимость, энергетику и здравоохранение, юристы практики сопровождали сложный судебный спор между клиентом и заказчиком работ на сумму претензий более 1,5 млрд руб.

Необходимо отметить, что споры из договора подряда по подобным крупным проектам, как правило, являются сложными не только в процессуальном плане, но и с точки зрения необходимости глубокого погружения в строительно-технические и инженерные аспекты проекта, без которых невозможно осуществлять защиту интересов клиента в суде надлежащим образом.

Одна из основных тенденций в сфере недвижимости и строительства последних лет – это нарастающее количество споров в строительной сфере, связанных с неисполнением договоров подряда. Это отложенный результат пандемии коронавируса и последующих за ней политических событий.

Разрешение спора на досудебной стадии в интересах крупнейшего в Китае строительного холдинга

Команда практики недвижимости и строительства консультировала крупнейший в КНР строительный холдинг в рамках спора с заказчиком российского проекта. В связи с пандемией, последующими политическими событиями и ростом цен на строительные материалы и рабочую силу, выполнение строительных работ потребовало больше времени, усилий и затрат, чем изначально ожидалось, что повлекло за собой убытки генподрядчика, общая сумма которых составила более полумиллиарда рублей.         

Наши юристы адекватно оценили текущую ситуацию и предложили свое видение вариантов разрешения этого спора между сторонами на досудебной стадии. Благодаря усилиям нашей команды, спор был разрешен в мирном ключе.

Данный проект значим для клиента, поскольку компания намерена продолжать свой бизнес на территории России. Ещё одним значимым результатом проекта стало подписание договора на сопровождение другого спора с общей суммой претензий к контрагенту клиента в размере 26 млрд руб.

Сопровождение масштабного инвестиционного проекта по строительству производственного комплекса

Команда практики сопровождает масштабный инвестиционный проект по строительству в России производственного комплекса крупной международной компании, который оценивается в 127 млн евро. Изначально наши юристы занимались юридической проверкой земельных участков, структурированием проекта, подготовкой документов по сделкам приобретения земельных участков и строительству.

За прошедший год разработано и согласовано с контрагентами более двадцати новых договоров, включая соглашения, касающиеся строительства, присоединения к сетям, приобретения участков и иного имущества. Кроме того, продолжалась проверка выполнения условий договоров, давались консультации по различным вопросам, связанным с проектом.

Ввиду экономической ситуации в России, инвестиционный проект такого масштаба является крайне редким.

Комплексная правовая поддержка крупного банка по всем его объектам недвижимости

Юристы практики оказывают правовую поддержку одному из крупнейших международных банков по всем аспектам, связанным с многочисленными объектами недвижимости клиента. В зону ответственности наших специалистов входят вопросы аренды, подряда, управления недвижимостью, купли-продажи, получения согласований органов власти в отношении объектов капитального строительства и некапитальных построек и др.

Кроме того, юристы практики готовят проекты договоров, корреспонденции и других документов, участвуют в переговорах и взаимодействуют с органами власти, а также готовят юридические заключения по отдельным вопросам, требующим предварительного рассмотрения.

При оказании юридических услуг наши специалисты учитывают многочисленные факторы в интересах клиента: внутрикорпоративные требования, специфику объекта недвижимости или договора аренды по каждому объекту, локальное нормативное регулирование по месту нахождения объекта, имеющиеся для клиента риски и способы их минимизации.

Развернуть


Антимонопольное право

Представление интересов международного аэропорта в связи с запросами ФАС России

Команда антимонопольной практики представляла интересы клиента – одного из региональных аэропортов – в связи с запросом УФАС России предоставить информацию об обстоятельствах, при которых компания по договору аренды получила имущественный комплекс аэропорта.

Наши юристы проанализировали представленные клиентом материалы и подготовили ответ на запрос, в котором обосновали законность передачи клиенту имущества в аренду и отсутствие сговора между клиентом и казенным предприятием, осуществляющим оперативное управление данным имуществом. Кроме того, наши специалисты дали устные разъяснения, которые убедили сотрудников антимонопольного органа в правомерности действий клиента.         

В результате удалось избежать возбуждения дела о нарушении антимонопольного законодательства, начисления оборотного штрафа и существенного вреда деловой репутации клиента, расширяющего свой бизнес в сфере аэропортовой деятельности.

Антимонопольная поддержка сделки по передаче активов автопроизводителя

Команда практики консультировала клиента в рамках сделки по передаче активов российской дочерней компании производителя грузовиков и автобусов официальному дилеру.

Поскольку сделка оказывала непосредственное влияние на рынок грузовой и специализированной техники, а также ее гарантийного и сервисного обслуживания, вероятность ее одобрения антимонопольным органом ставилась под вопрос. Наши юристы подготовили ходатайство и комплект приложений для согласования сделки с ФАС России, а также активно взаимодействовали с антимонопольным органом в ходе ее рассмотрения. В результате нашим юристам удалось получить от антимонопольного органа разрешение на сделку и предписание об осуществлении сделок, направленных на обеспечение конкуренции.    

Данный проект имеет существенное значение для бизнеса клиента: он позволил продолжить продажу и сервисное обслуживание грузовиков и специализированной техники в России и обеспечить интересы российских потребителей.        

Анализ рисков возбуждения антимонопольного дела и их минимизация

Юристы практики консультировали клиента, обратившегося для оценки результатов рассмотрения поданного в отношении него заявления о нарушении антимонопольного законодательства в форме злоупотребления доминирующим положением, а также перспектив потенциального антимонопольного дела.

Наши специалисты проанализировали представленные документы и все аспекты хозяйственной деятельности клиента, после чего подготовили заключение, позволяющее компании оценить риски возбуждения антимонопольного дела.   

В результате клиент смог подготовиться к потенциальному антимонопольному делу, собрать дополнительные доказательства отсутствия нарушений в своих действиях, а также оценить перспективы возбуждения дела. Кроме того, компания обнаружила слабые места в своей хозяйственной деятельности и предприняла своевременные меры по их устранению и минимизации антимонопольных рисков.

Развернуть


Трудовое право

Успешная защита интересов клиента в споре с конфликтным работником

Юристы практики трудового и миграционного права «Пепеляев Групп» успешно защитили интересы клиента – лидера табачного рынка и одной из крупнейших FMCG-компаний в стране по объему продаж – в споре с конфликтным работником (торговым представителем), уволенным за систему дисциплинарных взысканий.

Сотрудник настаивал на признании своего увольнения незаконным, а также выдвигал ряд дополнительных требований. Данный спор имеет особую значимость для компании, так как создал позитивный показательный прецедент в компании со штатом в несколько тысяч сотрудников, работающих в аналогичных условиях.

Примечательно, что после представления позиции компании в суде, прокуратура, как обязательный участник судебного процесса в спорах данной категории, полностью приняла позицию компании и утвердила ее в своем заключении суду.

Защита работодателя в споре с работником, не прошедшим испытательный срок

Команда практики трудового и миграционного права успешно защитила работодателя в споре с работником, уволенным в связи с непрохождением испытательного срока.

Особая сложность проекта заключалась в том, что обязанности работника были специфичны и сложно измеримы, как и поставленные перед ним задачи. В частности, от работника требовалось управлять процессами, вести переговоры и анализировать рынок. Нашей задачей было простыми словами разъяснить суду и прокурору, что именно ожидалось от работника и почему результат его работы не пригоден для бизнеса.  

В результате наши юристы собрали множество доказательств и дали по ним такие пояснения, которые были понятны судье и прокурору и убедили их в правоте работодателя.

Увольнение конфликтного работника на условиях клиента

Наши специалисты оказали правовую поддержку в прекращении трудовых отношений с конфликтным сотрудником, который не справлялся со своими обязанностями и допускал серьезные нарушения в работе. В частности, он пересылал служебную информацию третьим лицам.

Наши юристы прорабатывали различные варианты прекращения трудовых отношений с работником, участвовали в переговорах с ним. Ситуация осложнялась тем, что ранее он был уволен и восстановлен по решению суда.

В ходе работы наша команда провела тщательную проверку достоверности записей о трудовом стаже в трудовой книжке сотрудника. Проверка показала, что часть записей о предыдущей работе была поддельная, как и сам бланк трудовой книжки. В результате переговоров удалось оперативно прекратить трудовые отношения с конфликтным работником по соглашению сторон, но без выходного пособия.

Развернуть


Разрешение споров и медиация

Представление интересов клиента в споре о концессионном соглашении

Команда практики защищала интересы клиента в споре с прокуратурой, которая обратилась с иском о признании ничтожным концессионного соглашения на строительство медицинского учреждения. По мнению прокуратуры, концессионное соглашение нарушало ряд требований закона (гражданского, бюджетного, о концессионных соглашениях, об ОМС и другие), публичные интересы региона, а также заключено с явным нарушением публичного порядка и злоупотреблением права. Наши юристы сопровождали спор в судах всех инстанций. Законодательство о концессионных соглашениях и практика его применения еще недостаточно развиты, и многие вопросы не урегулированы. Прокуратура оспаривала те условия концессионного соглашения, которые уже стали обычными и общераспространенными.

В результате суд встал на сторону клиента. Признание концессионного соглашения ничтожным отрицательно повлияло бы на развитие этого института и привело бы к негативным последствиям для этой сферы. В рамках проекта были подняты важные вопросы: о возмещении части затрат концедентом (в каком размере эта часть может быть возложена на концедента); что подразумевается под термином «создание объекта» и может ли концедент финансировать проектно-изыскательские работы или только строительство; о возможности и критериях выбора публичным субъектом модели реализации таких проектов: концессия или госзакупка по Закону № 44-ФЗ. Кроме того, был затронут вопрос о пределах полномочий прокуратуры по контролю и надзору, которые не позволяют ей вмешиваться в хозяйственную деятельность поднадзорных субъектов и компетенцию иных органов государственной власти.
Данный спор имеет принципиальное значение для бизнеса клиента, поскольку его успешное завершение позволит наращивать портфель концессионных проектов в сфере здравоохранения: аналогичные проекты планируется реализовать еще в нескольких регионах.

Успешное разрешение спора в судах трех инстанций и взыскание судебных расходов по делу почти в полном объеме

Команда практики разрешения споров и медиации помогла клиенту выиграть спор в судах трех инстанций о взыскании неотработанного аванса по поставке сельскохозяйственной техники. Сложность проекта заключалась в том, что судебные акты первой и апелляционной инстанций, принятые на первом круге в пользу клиента, были отменены, а дело направлено на новое рассмотрение. Суд кассационной инстанции указал, что взыскиваемая клиентом сумма может быть квалифицирована в качестве задатка, что является основанием для отказа в иске. С учетом указаний кассации в удовлетворении иска могло быть отказано, но нашим юристам, привлеченным в проект в нужный момент, удалось сохранить полученный результат, подтвердив первоначальное решение, учитывая критику кассации и недостатки, выявленные на первом круге.

Еще одним успехом стало почти полное взыскание судебных расходов по делу с проигравшей стороны (4,7 млн руб. из запрашиваемых 4,8 млн руб.), что тоже до сих пор является редким случаем в судебной практике.

Таким образом, мы помогли клиенту выиграть спор и обойтись без трат на наши услуги. Это дело еще раз доказывает важность привлечения консультанта с соответствующим опытом и экспертизой на нужном этапе разбирательства. Только в этом случае можно добиться максимального результата по делу с наименьшими затратами.

Защита интересов крупного международного банка в связи с новыми требованиями регулятора

Наши юристы представляли интересы одного из крупнейших международных банков в серии дел об обязании осуществить конвертацию депозитарных расписок в принудительном порядке, установленном специальным законом № 114-ФЗ.

Уникальность проекта заключается в полном отсутствии практики применения закона № 114-ФЗ, в то время как после истечения сжатых сроков, установленных законом для проведения конвертации, к различным депозитариям были предъявлены многочисленные однотипные требования. Еще одной отличительной чертой данного дела стало то, что требования основаны на нормах, допускающих широкое усмотрение судьи в их истолковании.

В задачи наших специалистов в рамках проекта входили подготовка процессуальных документов, формирование доказательственной базы и участие в судебных заседаниях. В результате суды встали на сторону банка.

Подобные требования к депозитарию являются новыми для российской судебной практики, поскольку основаны на законодательстве 2022 года. Проект отражает специфику применения новейшего регулирования отношений по инвестированию в условиях санкционных ограничений.

Развернуть

         

Телекоммуникации и IT

Успешная защита интересов телекоммуникационной компании в прецедентном налоговом споре, дошедшем до КС РФ

Команда практики представляла интересы крупной телекоммуникационной компании во всех инстанциях арбитражного процесса, при обжаловании в Верховном и Конституционном Судах. Судебное разбирательство было связано с выездной налоговой проверкой компании за 2017 – 2019 гг., назначенной ФНС России для проверки вопросов трансфертного ценообразования. Налоговый орган заинтересовался договором клиента с иностранным взаимозависимым лицом на оказание сервисных услуг в области телекоммуникаций. Ценообразование в этой области отличается сложностью ввиду специфики услуг и комплексного характера договора.

Компания посчитала, что решение о назначении проверки принято с опозданием, и проверка за 2017 г. уже проводиться не может. Наши юристы представляли интересы клиента во всех инстанциях, однако компания не добилась положительного результата ни в 4 инстанциях арбитражного суда, ни при обжаловании Приказа ФНС как нормативного акта в 2 инстанциях Верховного Суда. Тогда при поддержке нашей команды клиент обратился в Конституционный Суд РФ. Последний признал неконституционными нормы ст.105.17 НК РФ, а их толкование арбитражными судами – ошибочным. Согласно Постановлению КС РФ №41-П от 14.07.2023, нормы НК РФ в их правильном понимании не предполагают продление сроков назначения проверки – так, как это было сделано в случае нашего клиента.

Особую значимость проекту придает то, что за всю историю НК РФ по жалобам на его нормы принято лишь около 15 судебных актов КС РФ в форме постановлений. К тому же в данном случае норма Кодекса была признана неконституционной. Суд обязал законодателя изменить Налоговый кодекс в этой части, а дело клиента – пересмотреть.

Сохранение клиентом статуса ИТ-компании и подтверждение аккредитации Минцифры

Команда практики консультировала клиента по вопросам сохранения статуса ИТ-компании. В рамках проекта наши юристы проанализировали все виды доходов и выручки, которые получает компания, разделили их на группы и выделили выручку, относящуюся к доходам от ИТ-деятельности, спорную выручку и выручку, не относящуюся к ИТ-деятельности. В отношении первых двух групп наши специалисты провели анализ всех видов договоров и проинтервьюировали сотрудников на предмет определения сути услуг. В итоге были предложены рекомендации по расчету объема выручки и внесению изменений в договоры во избежание спорных ситуаций.

Кроме того, специалисты проверили, соответствует ли компания иным критериям для сохранения статуса ИТ-компании и подтверждения аккредитации Минцифры России. Подтверждение аккредитации позволило сохранить ИТ-специалистов в компании и предоставило дальнейшую возможность пользоваться мерами государственной поддержки ИТ-отрасли.

Развернуть


Фармацевтика и здравоохранение

Успешная защита клиента в суде: иск признан необоснованным и отклонен

Юристы практики «Фармацевтика и здравоохранение» представляли интересы одной из крупнейших международных фармацевтических компаний, являющейся разработчиком методики измерения содержания определенных веществ в сточных водах. К клиенту был подан иск о признании отдельных пунктов методики недействительными.

Несмотря на то, что иск был неимущественным, потенциальный ущерб для компании мог быть очень высок, т.к. признание части методики недействительной делает невозможным использование продукции, а также ставит под вопрос предшествующие сделки по поставке такого оборудования и результаты ранее проведенных измерений.

Наша команда полностью сопровождала судебный процесс. Рассмотрение дела закончилось решением суда первой инстанции, полностью удовлетворяющим позицию ответчика: иск был признан необоснованным и отклонен. Победа в суде позволила клиенту нивелировать вышеописанные риски для бизнеса.

Аудит регуляторных рисков для китайской фарм. компании

В интересах китайской фармацевтической компании юристы практики провели регуляторный аудит рисков, связанных с импортируемой в РФ продукцией. В задачи наших юристов входила оценка исторических и перспективных регуляторных, коммерческих рисков и рисков претензий со стороны потребителей, а также подготовка рекомендаций по их минимизации.

В результате клиент получил информацию об актуальных рисках, связанных с его продукцией, в том числе в части ввозных пошлин, потребительских исков и пр. Полученное заключение было использовано в рамках подготовки компании к выходу на IPO.

Комплексная реструктуризация бизнеса крупной европейской фармацевтической компании

Юристы практики сопровождали проект по реструктуризации бизнеса европейской фарм.компании (группы компаний) в РФ. Наши специалисты подготовили комплексное правовое заключение по вопросам о потенциальных вариантах реструктуризации бизнеса с учетом регуляторных, валютных, таможенных и налоговых рисков. В итоге компанией было принято решение реализовать один из предложенных вариантов.

Юристы практики консультировали клиента по возникающим тактическим и стратегическим вопросам, связанным в том числе с лицензированием фарм. деятельности, изменением логистических цепочек, перестройкой системы трансфертного ценообразования и пр. Кроме того, в рамках проекта были подготовлены договоры (договоры поставки, бонусное соглашение и пр.), коммерческая политика и т.д.

Проект имеет колоссальное значение для российской части бизнеса клиента, так как имплементация нового подхода позволит компании эффективнее осуществлять необходимые операции в РФ, расширит возможности операционной деятельности и позволит минимизировать бизнес-риски.

Развернуть


Экология

Правовое сопровождение масштабного экологического проекта клиента

Команда практики оказывала экспертную поддержку в рамках реализации флагманского экологического проекта клиента общей стоимостью около 250 млрд руб. По оценкам экспертов, после его реализации компания сможет сократить выбросы диоксида серы в регионе деятельности на 85%.

Наши юристы оказали комплексную экспертную поддержку по сложнейшим экологическим вопросам, связанным с реализацией проекта. Мы также были вовлечены в решение сложных строительных вопросов: например, создания искусственных земельных участков. Особая сложность проекта заключалась в отсутствии проработанного регулирования подобных проектов.

Это крупнейшее экологическое мероприятие в программе модернизации производственных активов компании. Оно реализуется в рамках федерального проекта «Чистый воздух» нацпроекта «Экология».

Успешная защита интересов клиента в прецедентном экологическом споре

Команда практики защищала интересы одного из крупнейших производственных комплексов Республики Саха (Якутия), специализирующихся на строительстве автомобильных дорог и автомагистралей. Министерство промышленности и геологии Республики предъявило иск о взыскании с клиента более 40 млн руб. вреда, причиненного в результате самовольного пользования недрами.

Наши юристы не только реализовали сложную процессуальную стратегию, но и координировали большое количество вовлеченных экспертов. Кроме того, по заданию клиента мы провели оценку перспектив оспаривания обжалования в Конституционном Суде РФ норм Кодекса РФ об административных правонарушениях, примененных судами в отношении клиента.

Прецедентность спора заключается в различном толковании сторонами применения Правил расчета размера вреда, причиненного недрам вследствие нарушения закона о недрах, утвержденных постановлением Правительства РФ от 4 июля 2013 г. № 564. Особая сложность проекта связана с тем, что позиция истца опирается на ранее принятый судебный акт, в рамках которого суд подтвердил правомерность привлечения клиента к соответствующей административной ответственности. Тем не менее, закон и выработанные судебной практикой стандарты доказывания по таким делам требуют установления не только факта незаконного пользования недрами, но и ряда других обстоятельств (например, периода времени, в течение которого производилась добыча полезных ископаемых). Однако таких доказательств истец не собрал.

Вопросы преюдиции и в целом применимости выводов суда по спорам о привлечении к административной ответственности к делам о возмещении вреда окружающей среде имеют системообразующее значение для подобной категории дела.

Успешное представление интересов клиента в судебном споре с водоканалом

Команда практики представляла интересы клиента в споре с водоканалом о взыскании платы за сброс загрязняющих веществ с превышением допустимой концентрации и платы за негативное воздействие на централизованную систему водоотведения в общей сумме более 30 млн руб.

Благодаря усилиям наших юристов, решение суда первой инстанции было отменено, в удовлетворении исковых требований отказано в полном объеме. Апелляционный суд согласился с доводами ответчика о том, что отбор проб сточных вод абонента был проведен с существенным нарушением, что повлияло на достоверность результатов исследований.

Помимо исключения необоснованных претензий водоканала в результате рассмотрения дела клиент получил прецедентное решение, которое будет иметь значение при рассмотрении аналогичных споров между теми же сторонами в отношении платы за другие периоды. Кроме того, принятый по делу судебный акт может быть полезен иным абонентам, сталкивающимся со схожими нарушениями процедуры отбора со стороны организаций, осуществляющих водоотведение, в первую очередь, в случае отбора проб не из контрольного колодца, согласованного в договоре водоотведения.

Развернуть


Природные ресурсы и энергетика

Продление лицензии на пользование недрами в месторождении на Камчатке

Команда практики разработала стратегию по продлению лицензии на пользование недрами для российского подразделения швейцарской компании, занимающейся добычей никеля, кобальта и меди в никеленосном месторождении на Камчатке. Перспективность месторождения и необходимость проведения дополнительных мероприятий по его освоению потребовало подготовки подробной консультации и разработки различных вариантов стратегии внесения изменений в действующую лицензию.

Наша команда оказывает комплексную правовую поддержку по данному проекту. Она требует не только глубокого знания отрасли, но и четкого понимания практики лицензирования (позиции Роснедр по различным вопросам лицензирования и пр.). Без этого помощь консультанта может свестись к сугубо теоретическому разъяснению норм законодательства, а не решению поставленной клиентом задачи.

Данный проект имел исключительную важность для клиента, поскольку был связан с действительностью выданных лицензий. Нашим юристам необходимо было решить ряд сложных и неоднозначных с точки зрения законодательства о недропользовании вопросов, чтобы выработать наиболее правильную стратегию. Предложенные подходы позволили клиенту сохранить свой актив на Камчатке.

Определение оптимальной структуры сделки по приобретению крупного объекта недвижимости

Команда «Пепеляев Групп» сопровождала сделку по приобретению ГРЭС. В наши задачи входила разработка оптимальной структуры сделки, а также определение и анализ периметра сделки и объектов для приобретения.         

В рамках проекта наши юристы провели юридическую проверку активов для оформления прав, а также систематизировали информацию об объектах, подлежащих приобретению, и структурировали их по разным классам, в зависимости от готовности к продаже. Клиенту было важно уточнить технические возможности и проверить наличие юридических обязательств, имеющих значение для дальнейшего использования актива.

Клиент планировал использовать приобретенный имущественный комплекс для иных целей, что во многом влияло как на периметр имущества, необходимого приобретателю, так и на структуру сделки, так как многие обязательства носили социальный характер и должны были учитываться в периметре сделки. Сложность проекта была связана еще и с тем, что приобретаемый объект имел градообразующее значение, занимал значительную территорию и носил повышенную важность для соответствующего региона.

Развернуть


Банковское и финансовое право

Сопровождение сделки в банковском секторе на сумму более 1 млрд руб.

Команда практики сопровождала проект одного из крупнейших международных банков, работающих в России, по межбанковской уступке крупного портфеля кредитных карт другому банку.

В рамках данной сделки была произведена продажа портфеля кредитных карт банка-эмитента другому банку с передачей клиентов на дальнейшее обслуживание.

Наши юристы помогали клиенту в подготовке договорной документации по сделке и консультировали его по вопросам банковского регулирования, применимого к сделке. Ее сумма превысила 1 млрд руб.

Подготовка банковской гарантии от китайского контрагента на сумму более 15 млн юаней

Наши юристы консультировали российскую компанию по вопросу применения международных правил для банковских гарантий (URDG 758), а также участвовали в подготовке проекта банковской гарантии и его согласования с китайским банком-гарантом.

Банковская гарантия потребовалась клиенту для обеспечения обязательств китайского поставщика по возврату аванса за неисполнение/ненадлежащее исполнение обязательств по договору поставки оборудования из Китая.

Возросшая потребность российских компаний в закупке товаров из Китая на условиях предоплаты сопровождается риском невозврата денежных средств в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательств контрагентами. Обеспечение обязательств банковской гарантией, выпущенной китайским банком-гарантом в соответствии с URDG 758, является надежным и понятным инструментом, признаваемым китайским правопорядком, и значительно снижает риски российского бизнеса даже в отсутствие специальных знаний о китайском праве.

Аудит ограничений на совершение операций с иностранными ценными бумагами

Команда практики консультировала клиента относительно регуляторных и валютных ограничений на совершение брокером операций с иностранными ценными бумагами в своих интересах и в интересах клиентов – физических лиц, граждан РФ.

Наши юристы проанализировали действующее валютное и контрсанкционное законодательство, а также регулирование брокерской и депозитарной деятельности российской финансовой организации в случае предоставления услуг брокера/депозитария по операциям с иностранными ценными бумагами российским клиентам с привлечением иностранных субброкеров и депозитариев, включая движение денежных средств по соответствующим счетам.

В результате такого анализа были выявлены как сделки, операции, которые ограничены действующим законодательством, так и те, которые, несмотря на множество ограничений, по-прежнему были доступны брокеру и его клиентам. Сложнейший правовой аудит на стыке валютного, банковского и контрсанкционного законодательства позволил клиенту структурировать оказание финансовых услуг в соответствии с действующим законодательством.

Развернуть


Защита персональных данных

Оценка рисков и ограничений при использовании клиентом системы SAP в России

Команда практики по защите персональных данных консультировала российское подразделение китайской компании, которое планировало использовать систему SAP. Наши юристы провели комплексный анализ условий лицензионных договоров SAP и клиента, чтобы выявить возможные ограничения по её использованию в РФ и/или передачи прав по сублицензионному договору. Кроме того, наши специалисты были вовлечены в технические аспекты использования системы для определения её соответствия требованиям законодательства РФ о персональных данных и бухгалтерском учете (в части обработки персональных данных в базах данных, находящихся на территории РФ). В правовом заключении были отражены все аспекты использования системы SAP в РФ, а также подготовлены практические рекомендации по её локализации в РФ.   

Особая сложность проекта заключалась в том, что на данный момент нет никакой практики применения требований Приказа Минфина России от 16.04.2021 № 62н «Об утверждении Федерального стандарта бухгалтерского учета ФСБУ 27/2021 «Документы и документооборот в бухгалтерском учете». В связи с этим для оценки рисков потребовалось более глубокое и комплексное изучение требований.

Комплексный анализ системы контроля и управления доступом, ее приведение в соответствие с текущим законодательством

Юристы практики консультировали крупную международную компанию, в связи с вступлением в силу Федерального закона от 29.12.2022 № 572-ФЗ "Об осуществлении идентификации и (или) аутентификации физических лиц с использованием биометрических персональных данных, о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации и признании утратившими силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации" (далее - 572-ФЗ). В компании действует система контроля и управления доступом (СКУД): фотографии сотрудников размещаются на пропуске и в электронной СКУД. Планируется также внедрение системы распознавания лиц и отпечатков пальцев для разблокировки ноутбуков (Windows Hello). В связи с этим клиенту потребовалась консультация о необходимости соблюдения требований 572-ФЗ, а также о необходимых действиях для соблюдения указанных требований.

Наши юристы провели комплексный анализ СКУД, действующей внутри компании (в том числе, с технической точки зрения). В заключении были описаны риски, связанные с использованием текущей СКУД, предложены возможные способы их снижения. Кроме того, было указано на необходимость приведения СКУД в соответствие с требованиями 572-ФЗ.

Что касается использования Windows Hello, наши специалисты изучили позиции Роскомнадзора по схожим вопросам, а также проработали договор-оферту, на основании которой возможно использование системы. Клиент получил последовательное, структурированное и аргументированное заключение в отношении применимости 572-ФЗ к использованию Windows Hello.

Сейчас, как правило, нет единого решения о необходимости выполнения требований 572-ФЗ в отношении процессов, возникающих в компаниях. Кроме того, анализ вопроса об использовании Windows Hello осложняется особенностями внутрикорпоративных условий использования ПО в компании. В рамках проекта был проведен всесторонний анализ аспектов обработки биометрических персональных данных, в том числе, в призме дальнейших перспектив развития правового регулирования.        

Оценка проблем и рисков, связанных с внедрением системы телематики

Специалисты практики консультировали клиента по вопросам внедрения системы телематики на корпоративные автомобили, предоставляемые сотрудникам. Планируется, что система будет собирать и передавать компании данные о маршруте сотрудника, совершенных остановках, безопасности вождения (например, в части превышения скорости), расходе топлива. При этом сбор данных будет осуществляться круглосуточно без перерывов, в том числе, в выходные дни. Клиенту требовалась консультация о правомерности и условиях применения такой системы.

Юристы «Пепеляев Групп» проанализировали условия предоставления услуги подрядчиком клиента. Кроме того, был изучен интерфейс системы, проанализирована текущая практика применения телематики в отношении сотрудников, в том числе, с точки зрения трудового права. В результате клиент получил комплексное заключение с описанием рисков использования системы, перечень изменений, которые необходимо внести в локальные нормативные акты, а также комментарии по каждому пункту согласия на обработку персональных данных работника, которые необходимо учесть для применения телематики.

Внедрение телематики – комплексный процесс, который включает в себя аспекты трудового права, обработки персональных данных (в том числе, специальных категорий), а также вопросы неприкосновенности частной жизни (статья 23 Конституции РФ).

Развернуть


Цифровая экономика

Обеспечение соблюдения законодательства РФ при размещении информации на сайтах клиента

Команда практики консультировала клиента, который решил покинуть российский рынок, и в связи с этим ему потребовалось создать отдельные сайты в российской доменной зоне для пяти брендов компании. Для новых сайтов был предусмотрен разнообразный функционал, предусматривающий, в том числе, сбор персональных данных, взаимодействие с потребителем (возврат/обмен товара, заказ бесплатного образца продукции), информирование об ассортименте.

Наши юристы обеспечили комплексное юридическое сопровождение процесса создания новых сайтов: провели анализ планируемого функционала для каждого сайта; оценили риски, связанные с размещением информации, и подобрали наиболее эффективные решения для каждого вида риска; разработали индивидуальный пакет документов для размещения на каждом сайте, в соответствии с требованиями гражданского законодательства, законодательства о рекламе, персональных данных и защите прав потребителей; подготовили cookie-баннеры, уведомления об ограничении ответственности.

При подготовке документов наши специалисты опирались на требования законодательства РФ, текущие подходы надзорных органов, собственный пользовательский опыт, а также на лучшие практики в создании документов, понятных потребителю. Для этого при подготовке документов применялись инструменты Legal Design. В результате были разработаны понятные для потребителя документы, в полной мере соответствующие требованиям законодательства РФ и задачам, поставленным клиентом.

Правовое сопровождение масштабирования разработанного клиентом мобильного приложения на территорию 9 стран

Команда практики сопровождала проект по масштабированию разработанного клиентом мобильного приложения на территорию 9 новых стран. Функционал приложения включает в себя: управление устройствами, каталог товаров, информацию об акциях и клиентский сервис.

Перед нашими юристами стояла задача изложить клиенту юридические аспекты выхода в третьи страны, а также ограничения, которые могут усложнить или заблокировать масштабирование. В рамках проекта наши юристы должны были проанализировать вопросы электронной коммерции, законодательства о защите прав потребителей, идентификации пользователей, ограничений контента, персональных данных, рекламы, использования товарных знаков, корпоративного и валютного права, а также выявить все потенциальные риски и обеспечить комплаенс по всем направлениям в 9 юрисдикциях. Также клиент был заинтересован в значительном усилении команды за счет привлечения юридического консультанта на период реализации проекта.

В рамках реализации проекта наши юристы столкнулись с рядом трудностей. Так, инновационным элементом проекта стала необходимость реализации функции управления устройствами («Умный дом»). Всесторонний анализ применимого регулирования, проведенный нашей командой, показал клиенту, каким образом необходимо изменить или улучшить сервис, чтобы открыть доступ пользователям из 9 юрисдикций, а также помог учесть все риски во время выхода на новые рынки.

Анализ возможности дистанционной продажи автомобилей в России

Команда практики провела комплексный анализ возможности осуществления дистанционной продажи автомобилей на территории РФ. Клиент планировал реализовать полный цикл продажи новой модели автомобиля онлайн, включая его оплату (в том числе с привлечением кредитных средств).

Наши юристы оценили риски реализации такой бизнес-схемы с точки зрения закона о защите прав потребителей и правового регулирования электронной коммерции и пришли к выводу, что на данный момент она невозможна. Это связано с требованиями государственной регистрации транспортного средства (договор купли-продажи автомобиля должен быть составлен на бумажном носителе и подписан собственноручной подписью покупателя и продавца), а также необходимостью заключению договора потребительского кредита (требуется очная идентификация покупателя). Проект включал вопросы антимонопольного, налогового и корпоративного права.

Принятие решения о допустимости осуществления дистанционной продажи автомобилей было крайне важным для определения дальнейшей стратегии развития бизнеса клиента в России.

Развернуть


Антикоррупционный комплаенс

Обновление антикоррупционной политики одной из старейших фармацевтических компаний в мире

Команда практики успешно реализовала проект по комплексному обновлению антикоррупционной политики одной из крупнейших фармацевтических компаний. Нашим юристам необходимо было привести текущую политику в соответствие с действующим российским законодательством (с учетом судебной и правоприменительной практики), FCPA, UK Bribery Act и глобальным антикоррупционным стандартом головной компании. Кроме того, обновленная политика должна была доступно описывать требования, ограничения и запреты (как к компании, так и ее сотрудникам), а также быть билингвальной.

Консультирование клиента по вопросам санкционных и контрсанкционных рисков

Юристы практики консультировали крупную международную корпорацию, успешно работающую в России, в связи с санкционными и контрсанкционными ограничениями.

В задачи нашей команды входила комплексная правовая оценка управленческих решений, сделок, корпоративных, организационных изменений, хозяйственных процессов и иных действий руководства и собственников компании с точки зрения уголовно-правовых рисков ответственности за следование санкциям, а также выработка рекомендаций по минимизации этих рисков.

Наши специалисты также проанализировали риски взаимодействия с ресурсами компании Meta, деятельность которой признана экстремистской в РФ, а также с крупнейшим украинским онлайн-кинотеатром. Кроме того, необходимо было оценить риски по взаимодействию с контрагентами компании, вытекающие из режима санкций и контрсанкций.

Данный проект был реализован на фоне рассмотрения в Государственной Думе проекта федерального закона, согласно которому следование антироссийским санкциям будет считаться тяжкой формой злоупотребления должностными полномочиями.

Построение и имплементация системы антикоррупционного комплаенса

Юристы «Пепеляев Групп» сопровождали проект по построению и имплементации современной системы антикоррупционного комплаенса в компании клиента. На первом этапе работы наши специалисты провели комплексный комплаенс-аудит, включающий в себя следующие задачи: идентификация и оценка коррупционных рисков, формирование перечня должностей, связанных с такими рисками, разработка комплекса мер по устранению и минимизации рисков, анализ имеющихся в компании антикоррупционных и корпоративных процедур, разработка методики мониторинга эффективности функционирования процесса управления коррупционными рисками и пр. На втором этапе работы наши специалисты провели модернизацию системы локальных актов.

Комплаенс-аудит компании осуществлялся не по одному направлению, а комплексно, включая исследование и митигацию корпоративных, налоговых, интеллектуальных, антикоррупционных и уголовно-правовых рисков. Данный подход позволил выявить смежные и кросс-отраслевые риски, а также выработать комплексные рекомендации по их преодолению и митигации.

В завершение проекта наши юристы провели обучающий семинар-тренинг для сотрудников компании по вопросам комплаенса, подготовили обучающую презентацию и информационный буклет.

Развернуть


Проекты Middle East Desk (ОАЭ)

Правовая поддержка в связи с соблюдением требований об экономическом присутствии (economic substance regulation) в ОАЭ

Команда Middle East Desk консультировала международную сеть ресторанов быстрого питания в связи с соблюдением требований законодательства об экономическом присутствии (economic substance regulation) в ОАЭ. Наши юристы провели аудит текущей бизнес-модели на предмет соблюдения правил об экономическом присутствии в ОАЭ (ESR) и подготовили план действий для исключения рисков, связанных с несоблюдением регламента экономического присутствия в ОАЭ (ESR).

Предложенные клиенту пути минимизации риска включали как рекомендации по структурированию бизнеса и локализации части функций в ОАЭ, так и более точечные шаги в отношении формулировок договоров, использование возможностей по бухгалтерскому учету IP, ребрендинг товарных знаков с регистрацией клиента в качестве первого владельца прав на вновь зарегистрированный товарный знак.

Ключевая ошибка выходящих на рынок ОАЭ игроков состоит в том, что они недооценивают содержание правил ESR и отношение к ним контролирующих органов. Исходя из наших наблюдений, большая часть компаний в настоящее время нарушает правила ESR, имея лишь формальное подтверждение присутствия в ОАЭ. Не пройденный в ОАЭ тест по ESR карается штрафом 50 тыс. дирхам в первый год и по 400 тыс. дирхам в последующие годы. Более того, FTA (Федеральная налоговая служба) может приостановить, отозвать или не возобновить лицензию компании. Поддержка нашей команды позволила клиенту исключить подобные риски.

Комплексный анализ налогового законодательства для эффективной организации бизнеса в ОАЭ

Команда Middle East Desk консультировала крупнейшего производителя металла о возможности применения ставки 0% корпоративного налога к прибыли от трейдинга металлопроката, а также услуг по управлению капиталом и инвестициями в отношении аффилированных юридических лиц.

Наши юристы проанализировали льготы для трейдинга квалифицированными товарами, дистрибьюции из/в Dezignated зоне, услуг штаб-квартиры, казначейских и финансовых услуг, в отношении которых применяется нулевая ставка, а также вопрос целесообразности разделения бизнесов между компаниями (если есть возможность применить ставку 0% корпоративного налога по одному бизнесу, но нет возможности применить эту ставку для другого бизнеса).

Наши специалисты дали рекомендации по вариантам организации бизнеса в ОАЭ, позволяющим законно применять ставку 0% как к трейдингу, так и к другим видам деятельности, по соблюдению требований к “adequate substance”, минимальных требований (de minimis) и других требований, которые необходимо выполнить, чтобы не нарушать условия применения ставки корпоративного налога в размере 0%.

Особая значимость проекта состояла в том, что наши рекомендации учитывали эффект Pillar II применительно к нулевой ставке корпоративного налога. ОАЭ планирует присоединится к Pillar II с 2025 г., однако многие страны присоединятся к этой инициативе уже с 2024 г. Для тех компаний из ОАЭ, которые входят в группу компаний с оборотом 750 млн евро (по группе) и более, вопросы Pillar II актуальны уже в 2024 г., если ultimate parent группы находится в стране, присоединившейся к Pillar II с 2024 г. Этой компании придётся доплатить налог (top-up tax) c разницы между 15% и суммой налога, подлежащей уплате в ОАЭ.

Комплексный анализ эмиратского и международного налогового законодательства помог клиенту принять эффективное решение по вопросу организации своего бизнеса в ОАЭ.

Развернуть


Отправить статью

Возврат к списку

14.02.2024
Айдар Султанов принял участие в научной конференции в МГУ
27.12.2023
ТПП наградила Айдара Султанова за «Значительный вклад в юридическую науку и прак...
21.12.2023
Бизнес-миссия делегации Дальневосточного офиса «Пепеляев Групп» в Китай
14.12.2023
Юристы «Пепеляев Групп» защитили интересы клиента в ВС РФ в рамках спора о НДПИ ...
13.12.2023
Айдар Султанов принял участие в научно-практической конференции «Яковлевские чт...
11.12.2023
Во Владивостоке отпраздновали 5-летие Дальневосточного офиса «Пепеляев Групп»
08.12.2023
«Пепеляев Групп» существенно продвинулась в рейтинге Право.ru-300
05.12.2023
«Пепеляев Групп» в лидерах «Рейтинга юристов и их компаний», впервые подготовлен...