ЦБ РФ установил порядок ведения реестра контролирующих лиц в отношении кредитных, страховых организаций и негосударственных пенсионных фондов

Указание принято во исполнение Федерального закона от 24.02.2021 № 23-ФЗ[2], вступившего в силу с 01.07.2021.

Действующими финансовыми организациями информация о контролирующих их лицах должна быть первично направлена в Банк России не позднее 23 сентября 2021 г. (60 календарных дней со дня вступления Указания в силу).

Федеральным законом от 24.02.2021 № 23-ФЗ существенно расширен круг лиц, признаваемых контролирующими; на финансовые организации возложены новые обязанности по предоставлению отчетности в Банк России. ЦБ РФ дано право самостоятельно определять лиц, контролирующих финансовые организации, подавать заявления о привлечении к субсидиарной ответственности и о принятии предварительных обеспечительных мер.

Перечень лиц, контролирующих финансовые организации

Банк России ведет перечни лиц, контролирующих финансовые организации, в отношении каждой финансовой организации, в электронном виде.

Напомним, Закон о банкротстве, который теперь применяется для этих целей к действующим финансовым организациям[3], трактует понятие контролирующего лица более широко, с позиции не только корпоративных, но и любых иных связей лица с подконтрольным юридическим лицом, и соответственно существенно расширяет круг лиц, имеющих отношение к финансовым организациям, которые могут быть признаны контролирующими в целях нового порядка. Теперь не только в банкротстве, но и в ходе обычной деятельности финансовой организации контролирующим может быть признано любое лицо, имеющее возможность давать обязательные для исполнения данной организацией указания или иным образом определять ее действия, в том числе по совершению сделок и определению их условий (в частности, должностное лицо, не входящее в состав органов управления, или лицо, имеющее родственные связи с членом органов управления).

Сведения, включаемые в перечень, довольно обширные: персональные данные физического лица, реквизиты и основные данные юридического лица (код ОКСМ[4], ОГРН, ИНН), правовые и иные основания и дата их возникновения для отнесения лица к контролирующим и пр.

По общему правилу сведения о контролирующих лицах подлежат опубликованию на сайте ЦБ РФ. В определенных Правительством РФ случаях, когда Банк России вправе не размещать на своем сайте информацию о включении лица в перечень контролирующих финансовую организацию лиц, последняя может принять решение о том, чтобы такие сведения на сайте ЦБ РФ не публиковались.

Полагаем, что реализация положений Федерального закона от 24.02.2021 № 23-ФЗ и Указания от 09.06.2021 № 5814-У существенно повысит риски контролирующих лиц быть привлеченными к субсидиарной и иной ответственности. Одновременно возрастут шансы кредиторов финансовых организаций-банкротов на пополнение конкурсной массы и удовлетворение своих требований.

После того, как лицо перестает соответствовать признакам контролирующего финансовую организацию лица, ЦБ РФ исключает его из перечня, но лишь по истечении трехлетнего срока с даты прекращения признаков контролирующего лица.

Документы, которые подаются финансовой организацией

Финансовые организации должны направлять в Департамент допуска и прекращения деятельности финансовых организаций ЦБ РФ:

• заявление о включении (обновлении) сведений о контролирующих лицах в перечень лиц, контролирующих финансовую организацию (далее – Перечень), по рекомендуемому образцу с приложением обосновывающих такие сведения документов (в т. ч. об основаниях исключения лица из Перечня или изменения данных о нем);
• информацию о включении (обновлении) сведений о контролирующих лицах в Перечень по форме, установленной приложением 2 к Указанию (с указанием кода признака, предусмотренного приложением 3 к Указанию).

Признаки, наличие которых должна подтвердить финансовая организация, предусмотрены ст. 61.10 и, соответственно, категории финансовой организации - п. 1 ст. 189.23, п. 1 ст. 184.13, п. 1 ст. 187.12 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)».

Финансовая организация вправе не направлять в Банк России обосновывающие документы, если они ранее представлялись при направлении информации о контролирующих лицах либо при направлении документов для оценки соответствия квалификационным требованиям.

Ведение ЦБ РФ перечня контролирующих лиц финансовых организаций согласно Указанию не затрагивает обязанность финансовых организаций раскрывать неограниченному кругу лиц информацию о лицах, под контролем либо значительным влиянием которых они находятся в порядке, установленном Положением Банка России от 26.12.2017 № 622-П[5].

В каких случаях необходимо вносить изменения?

В Указании содержится перечень случаев, когда необходимо вносить изменения в уже сформированный ранее перечень контролирующих лиц, к таковым, например, относятся:

• исключение лица из перечня и внесение иного лица,
• признание контролирующим лицом Банком России (исключение лица из такого перечня),
• ликвидация юридического лица, включенного в перечень контролирующих лиц,
• вступление в силу решения суда об удовлетворении требований об исключении из перечня контролирующих лиц и др.

Порядок отправки информации

Документы подаются в электронном виде посредством личного кабинета в соответствии с порядком взаимодействия ЦБ РФ с финансовыми организациями. 

Согласно разъяснениям, размещенным на сайте ЦБ РФ, с 25.07.2021 в личном кабинете участника информационного обмена будут доступны формы для направления комплектов документов по лицам, контролирующим финансовые организации, в разделе личного кабинета «Предоставление отчетности / Процедуры допуска / 3030 Сведения о перечне лиц, контролирующих финансовую организацию».

Документы должны быть подписаны усиленной квалифицированной электронной подписью уполномоченного лица.

Обращаем Ваше внимание, что за непредоставление или несвоевременное предоставление сведений в ЦБ РФ предусмотрена административная ответственность. В связи с этим, в целях минимизации рисков ответственности, мы рекомендуем определить признаки контролирующих лиц с позиции действующего законодательства и судебной практики применительно к виду вашей финансовой организации, дополнить корпоративные процедуры и регламенты алгоритмами, позволяющими своевременно устанавливать такие признаки и осуществлять необходимые для включения в Перечень действия.

В случае выявления ошибок при заполнении документов ЦБ РФ уведомляет об этом заявителя в течение трех рабочих дней с даты поступления информации. Последнему предоставляется три рабочих дня для повторного направления заявления с информацией и документами.

О чем подумать, что сделать

В связи с существенным изменением подхода к определению понятия контролирующих финансовые организации лиц с точки зрения предоставления информации в ЦБ РФ необходимо до 23.09.2021 осуществить комплекс мероприятий, направленных на:

• выявление всех лиц, соответствующих понятию контролирующих, в том числе, с позиции ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»;
• подготовку и направление информации и документов в соответствии с Указанием регулятору;
• корректировку корпоративных документов и процедур для обеспечения системного контроля за актуальностью и своевременностью предоставления дополнительной и уточняющей информации в ЦБ РФ, а также выявления всех категорий контролирующих лиц;
• оценку рисков ответственности контролирующих лиц на стадии определения структуры бизнеса, принятия корпоративных решений и совершения сделок.

Если лицо ошибочно признано ЦБ РФ контролирующим, необходимо своевременно оспорить включение в такой перечень. А в случае, если контролирующий статус утрачен, рекомендуем своевременно информировать ЦБ РФ об этом в целях минимизации рисков ответственности.

Для лиц, обладающих статусом контролирующего лица, мы рекомендуем на регулярной основе оценивать планируемые действия и решения с точки зрения рисков потенциальной ответственности.

Помощь консультанта

Специалисты «Пепеляев Групп» обладают значительным опытом оказания услуг в сфере регулирования деятельности финансовых организаций, антибанкротного комплаенса, сопровождения текущей деятельности финансовых организаций, а также процедур их добровольной ликвидации и банкротства.

Мы готовы оказать комплексную правовую поддержку в целях эффективной защиты интересов финансовых организаций, а также контролирующих их лиц.

---

[1] Указание ЦБ РФ от 09.06.2021 № 5814-У «О форме, порядке и сроках направления кредитными организациями, страховыми организациями и негосударственными пенсионными фондами в Банк России информации о контролирующих их лицах и о порядке ведения Банком России перечней лиц, контролирующих кредитные организации, страховые организации и негосударственные пенсионные фонды» (далее также – Указание).

[2] Федеральный закон от 24.02.2021 № 23-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в части обеспечения ответственности лиц, контролирующих финансовую организацию».

[3] Положения ст. 61.10 и, соответственно категории финансовой организации, п. 1 ст. 189.23, п. 1 ст. 184.13, п. 1 ст. 187.12 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)».

[4] Общероссийский классификатор стран мира.

[5] Положение Банка России от 26.12.2017 № 622-П «О порядке раскрытия информации о лицах, под контролем либо значительным влиянием которых находятся банки – участники системы обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации, а также о порядке раскрытия и представления в Банк России информации о структуре и составе акционеров (участников) негосударственных пенсионных фондов, страховых организаций, управляющих компаний, микрофинансовых компаний, в том числе о лицах, под контролем либо значительным влиянием которых они находятся».