Ненадлежащее должностное поведение является одним из существенных рисков в работе современных компаний. Выявление и противодействие данному явлению — одна из ключевых задач, которые стоят перед комплаенс-системой организации, говорим ли мы об антикоррупционном, антимонопольном либо о любом ином из специальных видов комплаенса.
Наиболее разрушительным способом коррупционно мотивированный работник воздействует на интересы предприятия в случае корпоративного мошенничества. Корпоративное мошенничество в широком, а не в узко уголовно-правовом смысле этого слова представляет собой мошеннические действия сотрудников компании и (или) ее топ-менеджмента в своих личных либо корыстных интересах. Причем речь о сотрудниках, имеющих доступ к материальным активам компании и способных принимать должностные решения (имеющие для этого организационно-распорядительные полномочия) в зоне своей прямой ответственности.
Корпоративное мошенничество является серьезной проблемой для компаний: ему в равной степени подвержен крупный и средний сектор, немалая доля таких преступлений отмечена и в малом бизнесе. «Иммунным ответом» компаний на вышеуказанные тренды является интенсификация профилактики корпоративного мошенничества, а также развитие практики профессионального проведения внутренних расследований.
В противном случае существенен риск вместо выявления виновных и принятия к ним мер ответственности получить обратный результат, когда к ответственности будет привлечена сама компания — в связи с допущенными при расследовании нарушениями действующего законодательства.
В статье рассмотрим следующие вопросы:
Легальное определение понятия «корпоративное мошенничество» в российском праве отсутствует, но его различные проявления подпадают под действие уголовного, административного, гражданского и трудового законодательства. Ключевыми среди них являются нормы уголовного права, а именно: ст. 159 «Мошенничество», ст. 160 «Присвоение или растрата», ст. 201 «Злоупотребление полномочиями» Уголовного кодекса РФ Уголовный кодекс Российской Федерации от 13.06.1996 № 63-ФЗ..
Часть 1 ст. 159 УК РФ дает определение термину «мошенничество» — это «хищение чужого имущества или приобретение права на чужое имущество путем обмана или злоупотребления доверием». В случае корпоративного мошенничества злоумышленник обманывает и злоупотребляет доверием организации — своего работодателя.
Полная версия статьи доступна подписчикам журнала «Акционерное общество».
Наиболее разрушительным способом коррупционно мотивированный работник воздействует на интересы предприятия в случае корпоративного мошенничества. Корпоративное мошенничество в широком, а не в узко уголовно-правовом смысле этого слова представляет собой мошеннические действия сотрудников компании и (или) ее топ-менеджмента в своих личных либо корыстных интересах. Причем речь о сотрудниках, имеющих доступ к материальным активам компании и способных принимать должностные решения (имеющие для этого организационно-распорядительные полномочия) в зоне своей прямой ответственности.
Корпоративное мошенничество является серьезной проблемой для компаний: ему в равной степени подвержен крупный и средний сектор, немалая доля таких преступлений отмечена и в малом бизнесе. «Иммунным ответом» компаний на вышеуказанные тренды является интенсификация профилактики корпоративного мошенничества, а также развитие практики профессионального проведения внутренних расследований.
В противном случае существенен риск вместо выявления виновных и принятия к ним мер ответственности получить обратный результат, когда к ответственности будет привлечена сама компания — в связи с допущенными при расследовании нарушениями действующего законодательства.
В статье рассмотрим следующие вопросы:
- правовое регулирование внутренних расследований, функционал вовлеченных подразделений;
- алгоритм и стадии внутреннего расследования;
- просмотр служебной переписки; использование полиграфа;
- ответственность за нарушения при проведении внутренних расследований;
- плюсы и минусы участия в проведении внутрикорпоративных расследований адвокатов.
Корпоративное мошенничество и коррупционное поведение — актуальная угроза устойчивого развития компании
На сегодняшний день корпоративное мошенничество является одной из важнейших проблем в коммерческом секторе, которая подрывает деятельность компании, повышает ее риски, ставит под угрозу репутацию, ухудшает положение на рынке, дестабилизирует отношения между руководством и сотрудниками и ставит под угрозу устойчивое развитие компании.Легальное определение понятия «корпоративное мошенничество» в российском праве отсутствует, но его различные проявления подпадают под действие уголовного, административного, гражданского и трудового законодательства. Ключевыми среди них являются нормы уголовного права, а именно: ст. 159 «Мошенничество», ст. 160 «Присвоение или растрата», ст. 201 «Злоупотребление полномочиями» Уголовного кодекса РФ Уголовный кодекс Российской Федерации от 13.06.1996 № 63-ФЗ..
Часть 1 ст. 159 УК РФ дает определение термину «мошенничество» — это «хищение чужого имущества или приобретение права на чужое имущество путем обмана или злоупотребления доверием». В случае корпоративного мошенничества злоумышленник обманывает и злоупотребляет доверием организации — своего работодателя.
Полная версия статьи доступна подписчикам журнала «Акционерное общество».
