Валютные нарушения: практика оспаривания штрафов за них

Санкции усложнили и без того непростое валютное законодательство России. Бизнесмены, которые не успевают следить за новеллами, рискуют получить серьезные штрафы. Оспорить такие наказания будет непросто, потому что суды склонны принимать сторону контролирующих органов, рассказывают юристы. Но возможность отстоять свои права все же есть. Чтобы добиться успеха в подобных разбирательствах, придется доказать, что нарушение произошло не по вине предпринимателя, а из-за введенных ограничений.

Российское валютное законодательство сложное, а нарушения часто не столь очевидны. Положения закона трудно понять, есть много обширных перечней, в которых легко потеряться, внутренних отсылок, «исключений из исключений» и неясных формулировок, рассказывает ведущий юрист «Пепеляев Групп» Петр Попов. Это подтверждает и издание объемных официальных разъяснений Центрального банка (ЦБ).

Попов помимо прочих выделяет еще две ситуации, когда есть повышенный риск получить штраф.

• Когда иностранец не заплатил по внешнеторговым сделкам и займам. Иногда заплатить не дает зарубежный банк, но для иностранца может ухудшиться экономическая ситуация, у него банально может не быть денег.
• Зачет встречных требований по валютным обязательствам. В начале апреля 2022 года вышло разъяснение ЦБ, которое запрещает зачитывать встречные требования по валютным обязательствам. До выхода документа по этому вопросу не было ясности, поэтому кто-то мог оформить зачет и теперь получит штраф.

Кроме того, ограничительные меры порой мешают российским компаниям провести валютную операцию по закону. Им приходится менять принципы работы с иностранными партнерами или совершать даже незаконные расчеты. КС подчеркнул, что нужно учитывать подобные моменты в каждом конкретном деле. А Попов отмечает, что ссылка на это постановление пригодится только в тех случаях, когда явно прослеживается причинно-следственная связь между санкциями и нарушением. Если она не столь очевидна, то не нужно рассчитывать на смягчение наказания, предупреждает эксперт. Но единичные примеры снижения штрафов все-таки есть.

Попов рекомендует предупреждать партнеров, что платить на иностранный счет российского резидента можно только в прямо разрешенных по российскому законодательству ситуациях. Еще он считает, что надо заранее обсудить возможность продлить срок платежа. Когда иностранный партнер вовремя не заплатил, то важно вести интенсивную претензионную переписку: иногда она помогает снизить или даже отменить штраф, заменив его на предупреждение.

Источник: Право.ру