Загрузка...
18.08.2023
5 мин. на чтение

Борьба с легализацией доходов беспощадна и бессмысленна

Российское антиотмывочное законодательство возлагает на добросовестный бизнес многочисленные ограничения, тогда как скрытые от налогообложения и заработанные нечестным трудом доходы можно почти свободно использовать. Этому способствуют в том числе вынужденные меры по либерализации валютного контроля и иностранные санкции.

Еще в 1989 году страны G7 учредили Группу разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (FATF), в 2003 году в нее вступила Россия. Борьба с попытками легализовать преступные доходы делегирована Росфинмониторингу, именуемому финансовой разведкой.

Соблюдать многочисленные меры обязаны как банки и иные участники финансового рынка, так и риелторы, бухгалтерские и юридические фирмы, ювелирные магазины и многие другие компании. В Росфинмониторинг нужно передавать сведения об операциях на сумму свыше 1 млн рублей (по недвижимости — 5 млн) или любых иных «вызывающих подозрение».

[...]

Преступление и наказание

Росфинмониторинг рапортует об успехах в борьбе с теневым капиталом. Так, в минувшем году, согласно официальному отчету разведки, по итогам 6,3 тыс. расследований в кредитно-финансовой сфере возмещено 5,5 млрд рублей, еще более 21,7 млрд арестовано. Ликвидировано восемь теневых площадок общим объемом более 21 млрд рублей и так далее.

Правда, к уголовной ответственности привлекаются единицы «отмывальщиков». По данным судебной статистики, за легализацию собственных черных доходов в прошлом году был осужден всего один человек (приговорен к штрафу). Еще 16 уличены в отмывании чужих преступных накоплений, но только семеро приговорены к реальному лишению свободы, остальные отделались условным наказанием или штрафами.

С другой стороны, нередко уголовные дела по соответствующим статьям Уголовного кодекса РФ возбуждаются по факту выявления налоговых и иных проступков. [...]

Само фискальное ведомство не вправе доначислить налоги на сумму неподтвержденных расходов. Верховный суд России еще в 2015 году напомнил о презумпции добросовестности налогоплательщиков и указал, что дорогостоящие приобретения не свидетельствуют о наличии доходов и, соответственно, неуплате налогов. «Сам по себе факт выявления подозрительных операций и сообщения о них в Росфинмониторинг не влечет автоматической проверки налоговым органом. Однако в ряде случаев эти материалы могут рассматриваться как основания для инспекции», — отмечает руководитель группы банковской и финансовой практики юридической фирмы «Пепеляев Групп» Лидия Горшкова.

Вместе с тем эксперты предупреждают об экономических последствиях. В случае уклонения клиента от предоставления запрошенных сведений банк вправе приостановить обслуживание, а потом закрыть счет и поделиться своими подозрениями с Росфинмониторингом. Попавший в черный список гражданин де-факто лишается возможности открыть новый счет в любой кредитной организации, не смогут воспользоваться банковскими услугами также учрежденные или возглавляемые им компании.

Источник: Новый Проспект


Если Вы заметили ошибку или опечатку, выделите ее и нажмите CTRL+Q

Авторы

Лидия Горшкова
Руководитель банковской и финансовой практики
l.gorshkova@pgplaw.ru

Практики

Подписаться на рассылку

Вас также может заинтересовать

skill

31.01.2025

Банкротство. Субсидиарная ответственность главного бухгалтера и финансового директора

В этом ролике Юлия Литовцева, партнер и руководитель практики банкротства и антикризисной защиты бизнеса «Пепеляев Групп», расскажет о субсидиарной ответственности по все...

Смотреть

14.04.2025

Комиссия банков. Когда высокие тарифы нарушают права клиентов?

Потребители часто сталкиваются с начислением дополнительных комиссий при взаимодействии с банками и финансовыми организациями....

07.04.2025

ВС определил критерии подсудности споров с иностранными банками

Иностранный банк списал деньги со счета российского клиента, но три инстанции отказались рассматривать спор о незаконности...

27.03.2025

Сборы за интернет-рекламу и банковский надзор: что вступает в силу в апреле

С 1 апреля большие изменения ждут банковскую сферу: помимо ограничений на выдачу некоторых кредитов, заработает новый надзорный...

09.12.2024

Трансграничные расчеты с использованием цифровых прав и криптовалют

Активно развивающееся законодательство в сфере регулирования цифровых финансовых активов и цифровых валют, а также фактически...