Закрыть
Поиск по сайту
Закрыть

Изменения в правилах о факторинге

Нововведения расширяют перечень договорных конструкций, которыми могут воспользоваться участники факторинга, уточняют момент перехода к фактору существующего и будущего денежного требования, а также адаптируют факторинг к использованию в различных областях помимо купли-продажи.

По договору факторинга одна сторона (клиент) обязуется уступить другой стороне – финансовому агенту (фактору) денежные требования к третьему лицу (должнику) и оплатить оказанные услуги, а финансовый агент (фактор) обязуется совершить не менее двух следующих действий, связанных с денежными требованиями, являющимися предметом уступки:

  1. передавать клиенту денежные средства в счет денежных требований, в том числе в виде займа или предварительного платежа (аванса);
  2. осуществлять учет денежных требований клиента к третьим лицам (должникам);
  3. осуществлять права по денежным требованиям клиента, в том числе предъявлять должникам денежные требования к оплате, получать платежи от должников и производить расчеты, связанные с денежными требованиями;
  4. осуществлять права по договорам об обеспечении исполнения обязательств должников.

Если по каким-либо причинам договор факторинга не содержит условие о стоимости услуг фактора, то он вправе требовать выплаты вознаграждения, которое при сравнимых обстоятельствах обычно взимается за аналогичные услуги.

Комментарий ПГ

Факторинг может включать не только финансирование клиента, но и целый ряд сопутствующих услуг: инкассация дебиторской задолженности, страхование рисков несвоевременной оплаты товаров или услуг, кредитный менеджмент, финансовый и юридический консалтинг. Поэтому при осуществлении факторинговых операций сторонам договора необходимо учитывать как правила о факторинге, так и нормы о купле-продаже, займе (кредите), возмездном оказании услуг. Появление в конструкции факторинга новых услуг и инструментов может привести к трудностям с квалификацией договора в судах. 

По общему правилу финансовый агент вправе не только предъявить должнику приобретенное требование к исполнению, но и переуступить его, заработав на разнице между суммой переданного кредитору финансирования и номиналом уступаемого требования. Фактор и клиент в договоре могут ограничить право последующей уступки.

Теперь по умолчанию клиент отвечает перед фактором в случае недействительности переданного денежного требования, а фактор по-прежнему не вправе предъявить клиенту претензии в связи с неисполнением или ненадлежащим исполнением должником переданного требования. Это правило позволяет поставщику избежать проблем, связанных с неплатежеспособностью покупателя.

Поправки отменяют оговорку, запрещавшую уступку денежных требований по контрактам, заключенным на торгах. На уровне закона это расширяет сферу применения факторинга на федеральную контрактную систему и закупки для государственных нужд.

Изменения усиливают защиту фактора от возможных претензий должника по возврату уплаченных финансовому агенту сумм в случае неисполнения клиентом своих обязательств по договору с должником. Такое требование может быть предъявлено должником исключительно клиенту.

О чем подумать, что сделать

Факторинг часто используется применительно к договорам поставки, когда покупатель должен оплатить поставленные товары через некоторое количество дней, а поставщику выгоднее получить денежные средства в данный момент времени. В этом случае по договору факторинга фактор за вознаграждение финансирует поставщика (клиента), приобретая право требования к покупателю (должнику).

Возникает и противоположная ситуация, когда покупатель желает приобрести крупную партию товара немедленно, но будет иметь возможность оплатить ее только спустя некоторое время. В таких случаях применение инструментов реверсивного (закупочного) факторинга может оказаться выгоднее, чем получение товарного (коммерческого) кредита.

Новые правила могут быть успешно применимы и при управлении кредиторской задолженностью по операциям финансирования цепи поставок.

Факторинг предоставляет поставщику возможность увеличивать объем продаж за счет уступки денежного требования в кратчайшие сроки, а также предлагать покупателям более гибкие сроки оплаты товара или услуг. Факторинг особенно привлекателен для малого и среднего бизнеса тем, что не требует залога либо поручительства, в то время как получение кредита, как правило, связано с необходимостью предоставить обеспечение.

Новые положения о факторинге применяются к договорам, заключенным после 1 июня 2018 г., а также к правам и обязанностям участников факторинга, возникшим после этой даты.

Помощь консультантов

Специалисты компании «Пепеляев Групп» готовы оказать необходимую юридическую поддержку по всем вопросам, возникающим при заключении и исполнении договора факторинга. 

Возврат к списку

Отправить статью

Для получения доступа к Обзорам судебной практики по налоговым спорам необходимо оформить подписку.

Год

30000 рублей + НДС

Подписаться
Я уже подписчик

Необходимо авторизоваться чтобы получить доступ

Авторизоваться

По вопросам подписки обращайтесь, пожалуйста, к Маргарите Завязочниковой
E-mail: m.zavyazochnikova@pgplaw.ru
Nел. +7 (495) 767 00 07

29.11.2021
Антимонопольный клуб провел хакатон по комплаенсу
25.11.2021
Константин Шарловский принял участие в круглом столе Ассоциации Российских Фарма...
17.11.2021
Наталья Присекина назначена руководителем МКАС при ТПП РФ во Владивостоке
18.10.2021
Конституционный Суд РФ принял жалобу, подготовленную специалистами «Пепеляев Гру...
01.10.2021
Константин Шарловский принял участие в Партнеринге «Лекарства России – к междисц...
17.09.2021
Юристы «Пепеляев Групп» успешно защитили интересы пациентки в суде по делу, связ...
26.08.2021
Александр Кузнецов – автор монографии «Реорганизация хозяйственных обществ: граж...
19.08.2021
«Пепеляев Групп» усиливает судебную практику в сфере корпоративных споров

Вход | Регистрация

E-mail

Click here to subscribe our English newsletters