Изменения в правилах о факторинге

Нововведения расширяют перечень договорных конструкций, которыми могут воспользоваться участники факторинга, уточняют момент перехода к фактору существующего и будущего денежного требования, а также адаптируют факторинг к использованию в различных областях помимо купли-продажи.

По договору факторинга одна сторона (клиент) обязуется уступить другой стороне – финансовому агенту (фактору) денежные требования к третьему лицу (должнику) и оплатить оказанные услуги, а финансовый агент (фактор) обязуется совершить не менее двух следующих действий, связанных с денежными требованиями, являющимися предметом уступки:

1. передавать клиенту денежные средства в счет денежных требований, в том числе в виде займа или предварительного платежа (аванса);
2. осуществлять учет денежных требований клиента к третьим лицам (должникам);
3. осуществлять права по денежным требованиям клиента, в том числе предъявлять должникам денежные требования к оплате, получать платежи от должников и производить расчеты, связанные с денежными требованиями;
4. осуществлять права по договорам об обеспечении исполнения обязательств должников.

Если по каким-либо причинам договор факторинга не содержит условие о стоимости услуг фактора, то он вправе требовать выплаты вознаграждения, которое при сравнимых обстоятельствах обычно взимается за аналогичные услуги.

Факторинг может включать не только финансирование клиента, но и целый ряд сопутствующих услуг: инкассация дебиторской задолженности, страхование рисков несвоевременной оплаты товаров или услуг, кредитный менеджмент, финансовый и юридический консалтинг. Поэтому при осуществлении факторинговых операций сторонам договора необходимо учитывать как правила о факторинге, так и нормы о купле-продаже, займе (кредите), возмездном оказании услуг. Появление в конструкции факторинга новых услуг и инструментов может привести к трудностям с квалификацией договора в судах.

По общему правилу финансовый агент вправе не только предъявить должнику приобретенное требование к исполнению, но и переуступить его, заработав на разнице между суммой переданного кредитору финансирования и номиналом уступаемого требования. Фактор и клиент в договоре могут ограничить право последующей уступки.

Теперь по умолчанию клиент отвечает перед фактором в случае недействительности переданного денежного требования, а фактор по-прежнему не вправе предъявить клиенту претензии в связи с неисполнением или ненадлежащим исполнением должником переданного требования. Это правило позволяет поставщику избежать проблем, связанных с неплатежеспособностью покупателя.

Поправки отменяют оговорку, запрещавшую уступку денежных требований по контрактам, заключенным на торгах. На уровне закона это расширяет сферу применения факторинга на федеральную контрактную систему и закупки для государственных нужд.

Изменения усиливают защиту фактора от возможных претензий должника по возврату уплаченных финансовому агенту сумм в случае неисполнения клиентом своих обязательств по договору с должником. Такое требование может быть предъявлено должником исключительно клиенту.

О чем подумать, что сделать

Факторинг часто используется применительно к договорам поставки, когда покупатель должен оплатить поставленные товары через некоторое количество дней, а поставщику выгоднее получить денежные средства в данный момент времени. В этом случае по договору факторинга фактор за вознаграждение финансирует поставщика (клиента), приобретая право требования к покупателю (должнику).

Возникает и противоположная ситуация, когда покупатель желает приобрести крупную партию товара немедленно, но будет иметь возможность оплатить ее только спустя некоторое время. В таких случаях применение инструментов реверсивного (закупочного) факторинга может оказаться выгоднее, чем получение товарного (коммерческого) кредита.

Новые правила могут быть успешно применимы и при управлении кредиторской задолженностью по операциям финансирования цепи поставок.

Факторинг предоставляет поставщику возможность увеличивать объем продаж за счет уступки денежного требования в кратчайшие сроки, а также предлагать покупателям более гибкие сроки оплаты товара или услуг. Факторинг особенно привлекателен для малого и среднего бизнеса тем, что не требует залога либо поручительства, в то время как получение кредита, как правило, связано с необходимостью предоставить обеспечение.

Новые положения о факторинге применяются к договорам, заключенным после 1 июня 2018 г., а также к правам и обязанностям участников факторинга, возникшим после этой даты.

Помощь консультантов

Специалисты компании «Пепеляев Групп» готовы оказать необходимую юридическую поддержку по всем вопросам, возникающим при заключении и исполнении договора факторинга.