Загрузка...
16.11.2017
1 мин. на чтение

Резидентам дали сроки

Банки получат право отказывать в проведении операций резидентов с зарубежными контрагентами, если они нарушают нормы валютного законодательства, одновременно административная ответственность за такие нарушения будет ужесточена. Поправки об этом (закон N 325-ФЗ) публикует "Российская газета". Закон вступит в силу 14 мая 2018 года - через 180 дней после официального опубликования. Закон направлен против незаконного вывода денег за границу через фиктивные внешнеторговые контракты, которые в реальности не предполагают поставки товаров или выполнение услуг. Например, в них не указываются четкие сроки репатриации денежных средств, а затем они многократно продлеваются, что дает возможность нарушителям уходить от ответственности. Поправки закрепляют обязанность указывать точные сроки и информировать о них банки, вводят отдельные штрафы для должностных лиц за нарушение этой нормы.

Поправки показывают, что валютное законодательство по сути превращается в "филиал" законодательства о противодействии отмыванию преступных доходов, отмечает ведущий юрист "Пепеляев Групп" Петр Попов. По его мнению, целесообразно напрямую инкорпорировать нужные нормы в "антиотмывочный" закон, заменяя сплошные методы контроля валютных операций на риск-ориентированный подход. "Организаторы серых платежей за границу, зная, что их точно будут проверять, озаботятся, чтобы на стадии совершения платежа документы были в порядке, - говорит юрист. - Когда банк увидит, что ушедшие деньги не вернулись в страну, следов уже не найти. В "антиотмывочном" законодательстве более или менее отработаны риск-ориентированные подходы, в рамках которых банки делают выборочные запросы документов по критериям риска фиктивности операций. Внезапный запрос для потенциальных махинаторов может оказаться неожиданным, наспех состряпанные документы помогут банку выявить признаки фиктивности платежа, о чем он сообщит в уполномоченный орган".


Если Вы заметили ошибку или опечатку, выделите ее и нажмите CTRL+Q

Вас также может заинтересовать

skill

26.02.2024

Налоговая антология. Финал. Итоги 2023 года. Обзор основных изменений налогового законодательства

Из ролика вы узнаете об основных изменениях налогового законодательства

Смотреть

18.03.2024

Налоговые новости. Дайджест за 11–17 марта 2024 г.

Главные новости: Комитет Госдумы по финансовому рынку против первоочередной уплаты налогов банкротами; Правительство...

15.03.2024

Минфин сообщил о дискуссии по размеру штрафов за нарушение контрсанкций

Законопроект, который предусматривает ответственность за несоблюдение контрсанкционных указов президента, находится на межведомственном...

15.03.2024

Старое клише «НДС в цене» привело суды к ошибочным решениям. Сергей Пепеляев и Алексей Васильев

Интервью главного редактора журнала «Налоговед» Сергея Пепеляева с автором статьи «Старое клише «НДС в цене» привело суд...

13.03.2024

Журнал «Налоговед» № 3, 2024

«Налоговед» - журнал для профессионалов налогового права. Главные статьи номера:  Единый налоговый счет:...